Pénzmosás-megelőzés
AML sorozat - új szabályozási csomag 2.
Miért érdemes jó és hatékony belső megfelelési intézkedéseket alkalmazni?
Az új AML-szabályozás (2024/1640 irányelv – AMLD6) alapján a felügyeleti hatóságok évente besorolják a szolgáltatókat kockázati kategóriákba, amitől aztán az is függ, hogy a hatóság milyen gyakorisággal és mélységben ellenőrzi az adott szolgáltatót (helyszíni, helyszínen kívüli és tematikus ellenőrzésekkel).
A kockázati kategóriát a szolgáltató is befolyásolni tudja!
A hatóság először megállapít egy eredendő kockázati szintet a szolgáltató ügyfelei, termékei, szolgáltatásai, földrajzi kitettsége és működése alapján, amit az alapján módosít a hatóság, hogy milyen kontrollokat alkalmaz a szolgáltató. Minél jobb és hatékonyabb kontrollokat és intézkedéseket alkalmaz a szolgáltató, annál valószínűbb, hogy nem kerül magas kockázati kategóriába. Az alábbi szempontokat vizsgálják a hatóságok - és egyúttal ezek azok a kontrollok, szempontok, amiket hatékonyan kell kiépíteni:
A kockázati kategóriát a szolgáltató is befolyásolni tudja!
A hatóság először megállapít egy eredendő kockázati szintet a szolgáltató ügyfelei, termékei, szolgáltatásai, földrajzi kitettsége és működése alapján, amit az alapján módosít a hatóság, hogy milyen kontrollokat alkalmaz a szolgáltató. Minél jobb és hatékonyabb kontrollokat és intézkedéseket alkalmaz a szolgáltató, annál valószínűbb, hogy nem kerül magas kockázati kategóriába. Az alábbi szempontokat vizsgálják a hatóságok - és egyúttal ezek azok a kontrollok, szempontok, amiket hatékonyan kell kiépíteni:
1. Rendelkezik-e a szolgáltató olyan írásbeli belső szabályzatokkal és eljárásokkal,
amelyek a teljes AML/CFT keretrendszert lefedik?
2. Milyen gyakran vizsgálja felül, illetve aktualizálja az írásbeli AML/CFT eljárásait?
3. Mikor került sor az írásbeli AML/CFT eljárások legutóbbi aktualizálására?
4. Milyen gyakorisággal részesülnek AML/CFT képzésben az ilyen feladatokkal
megbízott munkatársak?
5. Milyen gyakorisággal részesül a felső vezetés AML/CFT képzésben?
6. Értékelte-e belső vagy külső audit az AML/CFT kontrollokat?
7. Milyen gyakran értékelik belső vagy külső audit keretében a szolgáltató AML/CFT
kontrolljait?
8. Vannak-e olyan belső vagy külső auditmegállapítások, amelyek tekintetében a
szükséges korrekciós intézkedéseket még nem hajtották végre?
9. Kiszervezi-e a szolgáltató valamely AML/CFT kötelezettségének teljesítését? Ha igen, van-e írásbeli megállapodás a kiszervezett AML/CFT feladatokat ellátó féllel,
amely meghatározza a felek szerepét és felelősségét?
10. Végez-e a szolgáltató a teljes üzleti tevékenységére kiterjedő kockázatértékelést,
amennyiben ez alkalmazandó?
11. Mikor vizsgálták felül vagy aktualizálták legutóbb a teljes üzleti tevékenységre
kiterjedő kockázatértékelést?
12. A legutóbbi üzleti szintű kockázatértékelés alapján milyen mértékű kockázati
kitettséggel rendelkezik a szolgáltató?
13. Rendelkezik-e a szolgáltató az ügyfélkockázat értékelésére vonatkozó
szabályzatokkal és eljárásokkal?
14. Végez-e a szolgáltató folyamatos ügyfélmonitoringot, illetve ügyletmonitoringot?
15. A folyamatos ügyfélmonitoringot, illetve ügyletmonitoringot manuálisan, részben
automatizált vagy teljesen automatizált módon végzik-e?
16. Rendelkezik-e a szolgáltató olyan szabályzatokkal, eljárásokkal és kontrollokkal,
amelyek biztosítják a célzott pénzügyi szankcióknak való megfelelést?
A feltételeket egyelőre egy tervezet foglalja össze, amit nyilvános konzultációra bocsátott az AMLA, az Európai Unió pénzmosás-megelőzési hatósága. Ezen a linken a konzultáció elérhető: https://lnkd.in/dDy-NJYQ
A piaci szereplők véleményt mondhatnak róla. A konzultáció alapján lehetnek még változások, de a lényegi elvárások nem fognak változni.
A feltételeket egyelőre egy tervezet foglalja össze, amit nyilvános konzultációra bocsátott az AMLA, az Európai Unió pénzmosás-megelőzési hatósága. Ezen a linken a konzultáció elérhető: https://lnkd.in/dDy-NJYQ
A piaci szereplők véleményt mondhatnak róla. A konzultáció alapján lehetnek még változások, de a lényegi elvárások nem fognak változni.